Canal Compliance17 mayo, 2018
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Desde la última reforma de nuestro Código Penal son bastantes las organizaciones que han empezado a implantar en su seno modelos de Cumplimiento.

 

Vista parcial Globo terraqueo

Almudena Bouza/TÜV Rheinland Group in Spain. Cierto es que, en general, son las grandes empresas las que más han avanzado con este tema hasta el momento. Son las que más sufren el riesgo reputacional y las que, sin duda, disponen de más recursos para reducirlo.

¿Cabe esperar un efecto en cadena? Es probable que sí, dado que la Circular 1/2016 de la Fiscalia General del Estado establece que la organización principal es responsable de aquellos que trabajan dentro de su “dominio social”. Esto es, se le supone una posición preponderante y por lo tanto responsable de lo que hacen aquellos que trabajan para ella o en su nombre. *

Resulta evidente, por lo tanto, que las grandes empresas empezarán a exigir en la documentación de oferta o en la contractual que sus proveedores de servicios cumplan los requisitos establecidos en el artículo 31 bis del Código Penal. Que requieran documentación relativa a dicho cumplimiento a sus contratas principales o que, incluso, dependiendo del nivel de riesgo que observen en dicha contrata y en el trabajo a desarrollar, decidan someterla a auditoría.

Hace años fueron otras áreas como la de calidad, medio ambiente, prevención de riesgos laborales o seguridad alimentaria donde el mercado se comportó de manera similar y se acabó requiriendo la obtención y presentación de las certificaciones como garantía suficiente. ¿Cómo es posible que acabe pasando en el ámbito del Compliance?.

Además, si volvemos a la Circular 1/2016 nos encontramos con que específicamente reconoce que “Las certificaciones sobre la idoneidad del modelo expedidas por empresas, corporaciones o asociaciones evaluadoras y certificadoras de cumplimiento de obligaciones, mediante las que se manifiesta que un modelo cumple las condiciones y requisitos legales, podrán apreciarse como un elemento adicional más de su observancia” aunque obviamente el texto sigue con un “pero en modo alguno acreditan la eficacia del programa, ni sustituyen la valoración que de manera exclusiva compete al órgano judicial”. Cómo no podía ser de otra manera. Es decir, es una garantía ante la Fiscalía y el Juez, lo suficientemente importante como para merecer un comentario específico en la Circular. Pero obviamente una garantía más y no suficiente ante la comisión de un delito.

 

Grupo TÜV Rheinland

LA TRANQUILIDAD DE LA CERTIFCACIÓN.

La certificación proporciona tranquilidad no sólo a los clientes sino también a los propietarios de una empresa dirigida por un gerente profesional que tiene más opiniones externas e independientes que le garantizan que en su empresa existe un modelo de cumplimiento funcionando.

Aporta valor y confianza en cualquier proceso de compra-venta de empresas. Esto es por que, dado que la responsabilidad penal por las operaciones pasadas de la empresa que se adquiere, se traspasa al comprador, no desaparece con la venta o el cambio de nombre de la razón social.

A nivel interno aporta seguridad a todos los interesados en que el Compliance funcione. Que uno o varios expertos nos digan periódicamente que nuestro enfoque es correcto y está bien desarrollado, mantenido y controlado es una forma de saber que estamos haciendo las cosas bien.

 

La certificación aporta valor y confianza en cualquier proceso de compra-venta de empresas

 

POSICIONAMIENTO ANTE LA CONTRATACIÓN PÚBLICA

¿Habría más razones para certificarse? Sí, sin duda. Por ejemplo un mejor posicionamiento para la contratación pública y para la contratación internacional en determinados mercados.
Las Directivas 2014/23/UE, relativa a la adjudicación de contratos de concesión, y 2014/24/UE, sobre contratación pública, ya contemplan que aquellas organizaciones que se hallen incursas en alguna prohibición para licitar o contratar con la Administración sean exonerados de dicha prohibición si demuestran haber implantado “medidas técnicas, organizativas y de personal concretas, apropiadas para evitar nuevas infracciones penales o faltas” en su organización empresarial. La certificación puede ser sin duda una demostración fehaciente de ello. Y no son pocas las voces que ya dan por seguro que será un requisito para contratar con la Administración Pública en el corto plazo el demostrar que se ha implementado un sistema de Cumplimiento en el seno de la organización.

 

¿Habría más razones para certificarse? Sí, sin duda

Tampoco conviene olvidar que hay determinados mercados, fundamentalmente anglosajones, donde las empresas no pueden operar si no demuestran sus compromisos de cumplimiento por lo que aquellas empresas españolas interesadas en trabajar en el mercado norteamericano, británico o el brasileño por poner otro ejemplo, estarán mejor posicionadas que su competencia si presentan credenciales de cumplimiento de Compliance bajo una certificación internacional de reconocido prestigio.

El mercado alemán (tras el australiano) ha sido uno de los pioneros en este ámbito con normas como la ASss980 (PS980) que han servido de apoyo -junto con la ISO 19600, no certificable- para conseguir un modelo de evaluación que tenga el suficiente grado de flexibilidad como para adaptarse a la idiosincrasia de cualquier compañía. Así mismo la norma UNE 19601:2017 que, si bien contempla solo el Compliance desde el punto de vista penal y orientado al mercado nacional (puesto que no es norma ISO) sí que se convierte en una norma de requisitos y por lo tanto certificable.

Desde nuestra experiencia de años evaluando o certificando el Compliance-y donde clientes como Hays AG o Schufa Holding confían en nosotros-creemos que el desarrollo del modelo de Cumplimiento y su posterior certificación son la nueva oportunidad de posicionarse en el mercado, diferenciarse de la competencia, fortalecer las organizaciones y con ello garantizar la viabilidad futura.

* En cuanto a los delitos que provocan la responsabilidad de la persona jurídica, deben haber sido cometidos por los sujetos sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en la letra a) del apartado 1, siendo suficiente que operen en el ámbito de dirección, supervisión, vigilancia o control de estas. No es necesario que se establezca una vinculación formal con la empresa a través de un contrato laboral o mercantil, quedando incluidos autónomos o trabajadores subcontratados, siempre que se hallen integrados en el perímetro de su dominio social (Circular 1/2016)

Almudena Bouza Responsable Esquema Compliance TÜV Rheinland Group in Spain


Canal Compliance28 febrero, 2018
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Las acciones de LaLiga tienden a mostrar su actividad con luz y taquígrafos, en ocasiones con acciones ejemplares. Los clubes están camino de certificarse en ISO 37001 y ISO 19601

LaLiga profesional de Fútbol fue una de las primeras organizaciones en “ponerse las pilas” en materia compliance. Quizás eran conscientes de lo vulnerable del sector. Por lo de las fichas internacionales, el potencial amaño de partidos siempre en boca del aficionado, las transacciones y gestiones económicas de los clubes. O quizá los clubes pusieron sus ojos en las grandes fortunas de oriente y más allá. El compliance era la puesta en valor de un sistema de garantías para los inversores extranjeros.  En materia compliance se pusieron las pilas y ningún club puede estar en LaLiga sn un sistema compliance.

Mal que le pese a muchos la LFP es una influyente organización. Dispone de su propia Compliance Office, Esperanza Bernal-Quirós, y hasta su propio departamento de Integridad Y Seguridad.

CERTIFICACIONES

La organización ha decidido contar con certificaciones externas. La ISO 37001, de los sistemas de gestión para prevenir el soborno en las organizaciones o la ISO 19601 sobre compliance penal. LaLiga anunciaba recientemente que no sólo quieren los dos , si no que los clubes hagan lo propio. LaLiga realiza una gran apertura informativa, dirigida a los aficionados. Pero sirve para la ciudadanía en general.Esta “glasnot” conlleva no pocos esfuerzos y obligaciones pero puede convertirla en referente para otras ligas del mundo.

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FINES DE LA LFP

  • Fomentar la difusión, conocimiento y cumplimiento del Código Ético y demás normativa interna de LaLiga.
  • Asegurar el adecuado funcionamiento y gestión del Canal Ético de LaLiga.
  • Elaborar una Política de Cumplimiento y revisar su contenido, cuando resulte necesario. Con el objetivo de proponer a la Comisión Delegada las modificaciones y actualizaciones que considere necesarias.
  • Elaborar anualmente un Plan de Cumplimiento Normativo. Deberá contemplar las revisiones del Sistema de Cumplimiento (actualización de mapa de riesgos y revisión de los procedimiento, políticas y protocolos internos) y configure un Programa de Formación global (Código Ético, cumplimiento penal, políticas, procedimientos, protocolos internos, modificaciones regulatorias de aplicación a LaLiga, etc.)
  • Controlar, supervisar, evaluar y mejorar el Modelo de Prevención y Detección de Delitos implantado en LaLiga.
  • Aplicar políticas y procedimientos con el objetivo de prevenir e impedir operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.
  • Prestar apoyo y/o asesoramiento que, en su caso, fuera necesario a los Clubes/SAD afiliados que lo soliciten en materia de cumplimiento, y en particular, de cumplimiento penal.
    Cualquier otra función de monitorización y seguimiento de los procesos de control y revisión internos que LaLiga quiera asignar a la función de cumplimiento.

TRANSPARENCIA

Es importante destacar que el Órgano de Cumplimiento ha sido investido de poderes autónomos de iniciativa y control. Reportando y dependiendo directamente de la Comisión Delegada de LaLiga, tal y como dispone artículo 31 bis.2 del Código Penal. Se le está dotando de los medios humanos y técnicos necesarios para el desarrollo de sus funciones.

Recientemente la Compliance Officer de la LFP declaraba: “Todavía nos queda camino por recorrer. Pero hemos sentado las primeras bases y se está realizando un importante esfuerzo por parte de todos. El objetivo de LaLiga española no es  sólo convertirse la mejor competición del mundo desde el punto de vista del fair play deportivo, financiero y social.  Sino también la más íntegra, transparente y mejor gestionada”.

 


Canal Compliance13 febrero, 2018
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El Objetivo dar a conocer de la mano de AENOR la Norma Certificable de Compliance Penal UNE 19601, enfocada a quienes quieran implementar o adaptar los modelos de organización y gestión del artículo 31 bis del Código Penal a los requisitos exigidos para un sistema de gestión de Compliance Penal.

La actividad se desarrollará en la Delegación Territorial en Murcia. Este desayuno es el marco de presentación territorial de Cumplen, Asociación de Profesionales de Cumplimiento Normativo en Murcia y tiene como objetivo dar a conocer de la mano de AENOR la Norma Certificable de Compliance Penal UNE 19601, enfocada a quienes quieran implementar o adaptar los modelos de organización y gestión del artículo 31 bis del Código Penal a los requisitos exigidos para un sistema de gestión de Compliance Penal.

La actividad tendrá lugar el viernes, Viernes, 16 de Febrero de 2018 en la Cámara de Comercio de Murcia, ubicada en la Plaza de San Bartolomé, 3

Los interesados en participar pueden dirigirse por correo electrónico a info@cumplen.com. El acceso es gratuito previa inscripción en el correo mencionado.

PROGRAMA


Canal Compliance12 febrero, 2018
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CUATRO. El presidente del Real Club Deportivo de La Coruña, Constantino Fernández Pico, ha recibido, por parte del director general de AENOR, Rafael García Meiro, el certificado que acredita que el Dépor ha implantado un Sistema de Gestión de Compliance Penal que cumple con los requisitos de la Norma UNE 19601, que ayuda a prevenir delitos, reducir el riesgo penal y fomentar una cultura ética y de cumplimiento de la Ley, según han informado en un comunicado.

Esta certificación de AENOR es la demostración clara y objetiva de la implantación de procesos y sistemas de seguimiento, evaluación y control que sitúan al Dépor a la vanguardia del fútbol español en cuanto a la gestión empresarial responsable de un Club“, ha asegurado el presidente del Real Club Deportivo, Tino Fernández.
Por su parte, el director general de AENOR, Rafael García Meiro ha señalado que el certificado supone “un paso importante en un camino que viene recorriendo el Dépor en el compromiso con el buen gobierno y la transparencia“. En este sentido, ha revelado que los auditores han destacado el “magnífico trabajo del Club, previo al proceso de certificación, su alto grado de transparencia y su constante labor contra la violencia en el fútbol”.

Este certificado tiene como objetivo ayudar en la prevención de la comisión de delitos, la reducción del riesgo penal y a fomentar una cultura empresarial ética y de cumplimiento con la Ley. Además, contribuye a generar confianza ante terceros, como clientes, accionistas, socios de negocio o autoridades judiciales y mejora la reputación de las organizaciones.
El certificado conforme al estándar nacional UNE 19601 demuestra la diligencia debida y las mejores prácticas en la prevención y detección de conductas contrarias a la Ley en las organizaciones, por lo que puede llegar a atenuar o incluso eximir la responsabilidad penal.

En este sentido, la UNE 19601 establece requisitos que responden a lo indicado por el Código Penal para estos modelos pero también va más allá, incorporando las buenas prácticas en materia de compliance, mundialmente aceptadas. Entre otros requisitos, la Norma UNE 19601 establece que las organizaciones deben, identificar, analizar y evaluar los riesgos penales; usar procedimientos para la puesta en conocimiento de las conductas potencialmente delictivas; supervisar el Sistema por parte del órgano de compliance penal y crear una cultura en la que se integren la política y el Sistema de Gestión de Compliance.

Por último, el certificado ‘Compliance Penal’ de AENOR tiene una validez de tres años, durante los que las organizaciones deben someterse a auditorías anuales de seguimiento para verificar que se sigue cumpliendo la Norma.

Noticia en cuatro.com


Canal Compliance9 febrero, 2018
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CN. “Cuando se trata de decisiones complejas, las emociones conocen razones que exceden las facultades de la razón”,

La anterior fue una cita empleada por Daniel Faura, Presidente Colegio de Censores Jurados de Cuentas de Cataluña y ponente de lujo en el I Congreso Antifraude organizado por la World compliance Association.

Faura considera que el Fraude está vinculado a la condición humana , por lo que la lucha contra el mismo es un proceso continuo y se combate creando cultura de cumplimiento además de adoptando las medidas necesarias. Para Faura el fraude y la corrupción es una lacra global y generalizada.

En este sentido España ocupa el lugar nº 41 en el “ranking de países menos corruptos”. El ranking de los países “más limpios lo encabeza Dinamarca, seguido de Nueva Zelanda, Finlandia y Suecia.

Resulta bastante significativo que, según el eurobarómetro de 2015, las pérdidas de dinero por casos de corrupción alcanzó el apenas imaginable número de 3,7 trillones de dólares sobre el PIB mundial. Según la Comisión Nacional de los Mercados de la Competencia (CNMC)En España el coste de la corrupción alcanza los 90.000 M€ de los que 47.000 M€ se corresponden con sobrecostes de la contratación pública, por falta de competencia y 40.000 M€ a otras formas de corrupción.

Los delitos económicos más frecuentes se corresponden con casos de Apropiación indebida de activos, Cibercrimen, Sobornos y corrupción, Compras y contratación fraudulenta, Blanqueo de capitales o Fraude Fiscal, entre otros.

PREVISIONES DE FRAUDE 2018

Cabe destacar que en las previsiones para el 2018, siempre según los datos manejados por el Presidente del colegio de Censores Jurados de Cuentas de Cataluña, Muchos de los delitos de fraude se cometerán atendiendo a acciones de se producirán debido a Ciberataques el uso de criptomonedas y el robo de identidad de consumidores.

CORRUPTELAS

Faura destacó que gran parte del tejido empresarial considera a veces aceptable algunas prácticas de incumplimiento. En este sentido , sobre corruptelas, abusos y malas prácticas, Daniel Faura señaló que el 42% de directivos españoles (25% EUR occidental) justifican ofrecer efectivo, “entretenimiento”, obsequios, el 14% de empresas alteran gastos de directivos y empleados, y realizan un uso inapropiado tarjetas de crédito.

En España existe tolerancia con algunas prácticas por parte de la ciudadanía, relacionadas con lo cotidiano, como saltarse las listas de espera por medio de “contactos o la realización de trámites burocráticos, entre otros muchos ejemplos”

RETRATO DE UN DEFRAUDADOR

El pensamiento de Faura ha evolucionado atendiendo a las causas que originan estas situaciones, las relacionadas con el perfil del defraudador, delincuente, originalmente pensaba que “el defraudador se hace”, pero concluyó aseverando que en la actualidad, tras su trayectoria de estudio del fraude, considera que existen “predisposiciones biológicas para el fraude”.

Según el experto el perfil del defraudador atendería al de un hombre (70/80% son hombres, de entre 31 y 55 años empleado de la propia organización, con estudios universitarios; espabilado, ingenioso, falso, manipulador, mentiroso, seductor, dominante, inquisitivo


Canal Compliance6 febrero, 2018
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Sin duda alguna, la lucha contra el fraude es uno de los temas claves en la mayoría de los países, que da lugar a muchas noticias y escándalos, y a pesar de ello existe poca efectividad en las políticas públicas y la gestión privada.

El congreso, de un único día de duración, se desarrolló en Madrid y en el participaron hasta 18 ponentes que desgranaron, desde sus respectivas áreas, el estado “del fraude” y de los mecanismo de lucha contra el mismo.

El I congreso antifraude WCA proporcionó herramientas no solo para comprender aspectos propios del fraude, sino para anticiparse a las nuevas tendencias con el propósito de fortalecer las capacidades de respuesta con las que debe contar una organización para prevenir, detectar, y contrarrestar estas amenazas a tiempo. Debido a la celeridad con la que avanza la tecnología también cambian los riesgos y, por lo tanto, cada año hay nuevas modalidades y tipicidades de fraude que deben conocerse y aparecen nuevas herramientas o mejoras de las existentes, así como mecanismos o estrategias para enfrentarlas.

El valor agregado de este evento frente a otros consiste en promover la participación de todos los actores involucrados en la lucha contra el fraude, lo que permite obtener una visión integral de la seguridad y un panorama más claro sobre lo que se avecina en estos temas. Por su parte, se ha constituido en un escenario de referencia para conocer las nuevas modalidades y tendencias en fraude y seguridad para instituciones de todos los sectores.

Canal Compliance irá desgranando las diferentes ponencias, verdaderos artículos técnicos de algunas de las figuras más representativas de la lucha contra el fraude.



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