Canal Compliance27 febrero, 2019
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Cientos de profesionales y los más prestigiosos expertos analizarán las últimas tendencias del mundo fiscal.

 

Junto a sage y LaLiga, Lefebre organiza el congreso Compliance y buenas prácticas tributarias. Tendrá lugar el próximo 12 de marzo en el Círculo de Bellas Artes.

El Congreso Compliance y Buenas Prácticas Tributarias es el encuentro presencial de cientos de profesionales y asesores tributarios para compartir y actualizarse de manera práctica en las últimas tendencias del mundo Fiscal.
Un Congreso orientado al networking efectivo y en el que el mayor valor añadido es la calidad del contenido que desarrolla- rán ponentes de primer nivel. Se celebrará en el Círculo de Bellas Artes de Madrid el 12 de marzo de 2019. (C/ Alcalá 42. 28014 Madrid).

 

Cartera restringida

 

Tecnología, innovación y experiencia.

Los organizadores se han centrado en los tres conceptos (tecnología, innovación y experiencia)
para convertir la cita en un encuentro eficaz “vamos a dotar al evento de tres componentes que lo convertirán en una cita excepcional, posicionándolo como un congreso imprescindible”, destacan desde Lefbvre.

En el Congreso “Compliance y Buenas Prácticas Tributarias” se analizarán las temáticas más importantes y de actualidad:

  • DAC 6, el ejemplo inglés.
  • La propuesta de la Comisión Europea sobre los contribuyentes certificados en el IVA.
  • Gestión del riesgo fiscal para grandes empresas.
  • Nueva Fiscalidad Internacional.
  • Los Códigos de Buenas Prácticas Tributarias de la AEAT.
  • Normalización y buenas prácticas tributarias: la norma UNE 19602.
  • Compliance Penal vs. Compliance Fiscal.

 

Reconocidos expertos.

 

Bajo la dirección técnica de Javier MARTÍN y Jesús RODRÍGUEZ, en el Congreso se darán cita los expertos más prestigiosos del sector. A falta de confirmación de la propia Agencia Tributaria, la Dirección General de Tributos o el Instituto de Estudios Fiscales participarán en el congreso:

  • José Manuel de Bunes
  • José Antonio Bustos
  • Néstor Carmona
  • Ignacio de Felipe
  • César García Novoa
  • Carlos Gómez Jara
  • Javier Gómez Molina
  • Ubaldo González de Frutos
  • Ana Juan Lozano
  • Luis López Tello
  • Ernesto Mestre
  • Antonio Montero

 

Los interesados en participar pueden obtener más información en

www.buenaspracticastributarias.com


Canal Compliance8 enero, 2019
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La norma UNE trata de gestionar de forma eficaz el riesgo tributario de colectivos y organizaciones.

El pasado 7 de diciembre se publicaba la Resolución de 3 de diciembre de 2018. Resolución de la Dirección General de Industria y de la Pequeña y Mediana Empresa. Por ésta se somete a información pública la norma UNE 19602.

 

Lo recoge la revista  de la normalización española: El incremento de la responsabilidad tributaria para los órganos de gobierno de algunas organizaciones. También la necesidad de colaboración entre las organizaciones y la administración tributaria dieron lugar a que, en 2017, arrancará una iniciativa de normalización. Ésta pretende ayudar a las organizaciones a una gestión eficaz de su riesgo tributario.

 

Cartera impuestos

 

Se trata del proyecto PNE 19602 Sistemas de gestión de compliance tributario. Requisitos y recomendaciones. Alineado con las normas nacionales e internacionales existentes en materia de compliance, establecerá los requisitos y recomendaciones para un sistema de gestión de compliance tributario en las organizaciones.

 

La publicación del proyecto como norma se prevé para el primer semestre de 2019.

 

Para la Asociación Española de Normalización (UNE), “son requisitos y recomendaciones la normalización establecerá os requisitos y recomendaciones para un sistema de gestión de compliance tributario en las organizaciones.

 

El BOE de 7 de diciembre de 2018 publicó la Resolución de 3 de diciembre de 2018, de la Dirección General de Industria y de la Pequeña y Mediana Empresa, por la que se sometía  a información pública y por un plazo de cuarenta días, entre otros proyectos de normas en tramitación, la “19602: Sistemas de gestión de compliance tributario. Requisitos con orientación para su uso

Aquí está disponible.

 

 

La norma ayudará a las organizaciones a prevenir riesgos de cumplimiento en materia fiscal.  Un avance en materia tributaria que podría contribuir de forma notable en la prevención del fraude fiscal. Algo  que se viene desarrollando desde hace años en países de nuestro entorno.

 

Para muchos, -contamos con experiencias previas- se convertirá en “una especie de eximente en diferido”. Una prueba ante el fisco para demostrar la voluntad de cumplimiento. En otros casos se convertirá en una herramienta eficaz para establecer eficaces mecanismos de control


Canal Compliance27 noviembre, 2018
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A mediados de noviembre Lefebvre presentaba el libro “Cumplimiento cooperativo en materia tributaria. Claves para la implantación de un Manual de Buenas Prácticas (Compliance)”.

 

Cumplimiento cooperativo en materia tributaria. Claves para la implantación de un Manual de Buenas Prácticas (Compliance)

 

La normativa española adolece de una falta de metodología para cumplir con las buenas prácticas tributarias.

 

A mediados de noviembre Lefebvre presentaba el libro “Cumplimiento cooperativo en materia tributaria. Claves para la implantación de un Manual de Buenas Prácticas (Compliance)”, escrito por Javier Martín. Socio director de IDEO Legal y catedrático de Derecho Financiero y Tributario de la Universidad Complutense de Madrid.  Martín es el director del I Congreso Fiscal Compliance y Buenas Prácticas Tributarias.

Durante la presentación se anunció la celebración del I Congreso Fiscal Compliance y Buenas Prácticas Tributarias  que tendrá lugar el 12 de marzo de 2019 en Madrid, bajo la dirección técnica del autor de la obra y de Jesús Rodríguez, socio director de Práctica Tributaria de IDEO Legal.

En la presentación participó Juan Pujol, presidente de Lefebvre; Paloma García López, directora de Programas de Normalización y Grupos de Interés de UNE; José María Vallejo Chamorro, director del departamento Fiscal Corporativo de BBVA; además de los mencionados Javier Martín y Jesús Rodríguez.

 

Javier Martín, socio director de IDEO Legal y catedrático de Derecho Financiero y Tributario de la Universidad Complutense de Madrid

 

Ordenamiento tributario español.

 

El ordenamiento tributario español no es ajeno a las técnicas de relación o cumplimiento cooperativo de las buenas prácticas tributarias, pero carece de una forma sistemática de aplicación que sea clara, lo que genera dudas y problemas en su aplicación. Por ello se hace necesaria la implantación de una norma legal que no dé cabida a dudas y faltas de entendimiento entre los contribuyentes.

La obra, que se enmarca en la colección Cuadernos de Fiscalidad Lefebvre, expone la experiencia internacional y comunitaria, donde se detallan los trabajos de colaboración tributaria, la práctica y el análisis del cumplimiento cooperativo de España y los países de nuestro entorno económico. También dedica varios capítulos a la elaboración del Manual de Buenas Prácticas Tributarias, en los que aborda desde aspectos generales y la política de cumplimiento tributario, hasta el papel del responsable de buenas prácticas tributarias, los asesores externos y el canal de denuncias.

 

Buenas Prácticas Tributarias.

Tal y como explica el autor, Javier Martín.  “Este libro pretende brindar algunas de las claves para la implantación de un manual de buenas prácticas, consideradas como el conjunto de principios, valores, normas y pautas que definen el buen comportamiento tributario”. Todo ello acompañado de un enfoque práctico.

Según ha señalado Juan Pujol, presidente de Lefebvre: “El libro de Javier Martín es una llamada a la acción de la Sociedad Civil para impulsar las Buenas Prácticas Tributarias en nuestro país. Desde Lefebvre nos anticipamos a ello, y por eso vamos a organizar el Congreso más importante de Compliance tributario en en el mes de marzo. Es necesario un punto de encuentro en el que debatir ideas y determinar acciones en este sentido”.

Para José María Vallejo Chamorro, director del departamento Fiscal Corporativo de BBVA, “el cumplimiento cooperativo en materia tributaria y la implantación de las buenas prácticas es un ejercicio de normalización y exigirá cambios organizativos y una inversión a las compañías. La finalidad es contribuir a un fin común: la seguridad jurídica, la cual debemos impulsar y proteger”.

La visión de UNE, en palabras de su directora Paloma García López. Apunta “al orgullo del consenso conseguido con la futura norma 19602, lo que valoriza el sector tributario español. Seguiremos trabajando para impulsar el conocimiento de los estándares de esta iniciativa en la parte publicada y privada del país”.


Canal Compliance3 julio, 2018
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Andersen Tax & Legal, Farma Forum y IQS Executive Education organizan un encuentro el próximo 13 de julio en Barcelona sobre los retos en el Compliance de la industria farmacéutica, presente y futuro.

 

Imagen Andersen TAX Legal

 

El Salón FCC de IQS School of Management será el escenario de una nueva jornada sobre Compliance. En esta ocasión en lo relativo al cumplimiento Normativo relacionados directamente con la Industria Farmacéutica.

Andersen Tax & Legal es una firma independiente legal y fiscal con presencia en todo el mundo a través de firmas miembro y firmas colaboradoras de Andersen Global.

Por su parte Farma Forum es un grupo de profesionales de la industria farmacéutica. Desde 2014 trabajan para “conocer, trasformar y comunicar la Industria Farmacéutica desde un punto de vista innovador y transversal”. Farmafórum Formación es un reconocido dinamizador  del conocimiento técnico, profesional y de gestión en el sector de la salud en España.

Farma Forum y IQS Executive Education organizan un encuentro el próximo 13 de julio en Barcelona sobre los retos en el Compliance de la industria farmacéutica, presente y futuro.

Programa

11:30h Bienvenida de Luis Miravitles

11:40h Ponencia de José Zamarriego

12:15h Mesa redonda

  • José Zamarriego, Farmaindustria
  • Ana Bayó, Grupo Meranini
  • Anna Morell, Grupo Ferrer
  • Beatriz Artalejo, IQS School of Engineering
  • José Ignacio Olleros, Andersen Tax & Legal

Turno de preguntas

13:30h Lunch y Networking

14.00h Clausura

Lugar y dirección

Lugar: IQS School of Management (Salón FCC – planta -1)

Dirección: Via Augusta 390, Barcelona

PROGRAMA COMPLETO    INSCRIPCIONES     INFORMACIÓN


Canal Compliance3 mayo, 2018
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¿Denunciar o no denunciar? La fiscalía española estudia la extradición a suiza del “whistleblower”, Hervé Falciani.

La cultura compliance se extiende, y en algunas de sus áreas como el tax – compliance, establecer canales de denuncia y proteger a los denunciantes (En USA se les premia económicamente) es vital para luchar de forma eficaz contra la corrupción, fraude y delitos fiscales.

Podría parecer un “sindios” pero Suiza, cuna centroeuropea de algunos de los derechos más progres de la cultura occidental pide la cabeza (legal) de Hervé Falciani y la fiscalía de España, lo está valorando tras su detención en España a principios de abril.

El ingeniero de sistemas monegasco o franco italiano lleva años colaborando con la justicia para detener a evasores fiscales y otros delincuentes. España ya rechazó extraditarle en 2013.

Está condenado por la justicia suiza, por revelar datos bancarios. Sin duda una forma de atentar contra la principal industria del país, los bancos. Pero ¿Cómo denunciar hechos delictivos de esta índole sin revelar datos bancarios? ¿Acaso deberían haber quedado ocultos para no incumplir la ley?. No parece lógico que se inste o solicite la colaboración de los denunciantes y que a la vez se les persiga.

La postura helvética puede parecer coherente. No en vano el secreto bancario se defiende allí desde hace más de tres siglos. Pero indudablemente si Falciani llega a ser encarcelado será un duro golpe para el compliance. Los whistleblower podrían “ver truncadas sus carreras delatoras”.

FATCA

Significa Foreign Account Tax Compliance Act o Ley para el Cumplimiento Fiscal de las Cuentas en el Extranjero. Desde 2014 tanto los bancos como los intermediarios financieros suizos deberían de estar sometidos a la normativa por la cual EEUU exige a entidades alrededor del mundo todos los datos sobre el dinero que tengan personas sujetas a tributar en su país.
FATCA habría generado una unánime respuesta negativa por parte de los bancos en Suiza, debido a que querían proteger su privilegio de no informar qué dinero se encontraba en sus bancos ni revelar información de sus clientes. El gobierno de Obama abrió procesos contra 15 bancos helvéticos por ayudar a que miles de personas evadieron impuestos.

Falciani

Hervé Falciani, de Mónaco, es un ingeniero de sistemas que desde 2009 colabora activamente con la justicia de varios países. Aporta información de supuestas cuentas de más de 130.000 evasores fiscales que podrían tener dinero en bancos suizos. La información la obtuvo cuando trabajaba en la filial suiza del banco HSBC​. Esta información se conoce como ‘lista Falciani’.

Falciani reclama ahora al gobierno español que tome parte. Que adopte una postura sobre su posible extradición a Suiza. Para Falciani, está en juego el derecho económico. Si el gobierno se lava las manos debería explicar a la ciudadanía porque omiten este deber. No en vano España se benefició de los datos Falciani en la lucha contra sus defraudadores. Parece poco leal (aunque la justicia nada tiene que ver con la lealtad) que ahora, tras haber empleado sus datos, sea entregado por haber revelado éstos.


Canal Compliance19 marzo, 2018
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CUMPLEN. El evento de referencia en Compliance sorprende con su versión más práctica e internacional

Los días 15 y 16 de marzo se celebró, en el Casino de Madrid, el III Encuentro Cumplen. Evento de referencia para los profesionales del Compliance –Cumplimiento Normativo-. Por tercer año consecutivo ha organizado la asociación sin ánimo de lucro Cumplen –Asociación de Profesionales de Cumplimiento Normativo-. Este año, además, la asociación, que cuenta con más de 600 socios, ha apostado por desarrollar una versión aún más integradora e internacional de este evento, que se ha convertido en imprescindible para la disciplina, con la presencia de ponentes y firmas extranjeras invitadas.

A la convocatoria acudieron destacadas personalidades del mundo del Compliance y una nutrida representación institucional. El acto de apertura corrió a cargo de Antonio Garrigues, Presidente de Honor de Garrigues. También intervino Áurea Roldán, Subsecretaria de Justicia. Y Carlos A. Sáiz Peña, Socio de Ecix Group y Presidente de Cumplen, quien hizo especial hincapié en la importancia que ha adquirido el Compliance en la actualidad: “El Cumplimiento Normativo no es una cuestión abstracta, afecta a la sociedad, está en el día a día de los ciudadanos”, manifestó.

A través de una decena de mesas redondas, reguladores, empresarios y directores de Recursos Humanos, entre otros colectivos, se debatio en torno a multitud de aspectos relacionados con el Cumplimiento Normativo.

UNE 19601

Una de las ponencias más comentadas fue la relativa al intercambio de puntos de vista sobre la implementación y las primeras certificaciones de la UNE 19601. Con una mesa redonda en la que participaron, el Secretario del Comité de Cumplimiento Penal en Telefónica, Juan Fernández Tamames y la Chief Compliance Officer del Grupo MásMóvil, María de la Torre. Esta última  puntualizó que “los Consejos de Administración de las empresas han cambiado y han asumido su responsabilidad en la vigilancia interna y el liderazgo de la cultura y el flujo del Compliance”.

La ética en los negocios y la necesidad de potenciar y transmitir una cultura de Cumplimiento Normativo dentro de las organizaciones ha estado presente durante todo el encuentro ya que, de lo contrario, y en palabras del catedrático de Derecho Financiero y Tributario de la Universidad Rey Juan Carlos, Luis María Cazorla, “nos encontramos en riesgo de que las estructuras jurídicas, autorreguladas o impuestas, se vean agujereadas al no contar con recursos materiales ni personales”. La figura del Compliance Officer también ha sido epicentro de debate. A lo largo de varias ponencias se intercambiaron opiniones respecto a su posible responsabilidad penal. “Si el Compliance Officer pone en conocimiento del Consejo de Administración el delito descubierto dentro de la organización, en principio debería quedar libre de responsabilidad penal”, opinó a este respecto la fiscal en excedencia y Socia de Derecho Penal de Garrigues, Helena Prieto.

Por su parte, las distintas delegaciones territoriales de Cumplen han tenido su representación durante el encuentro. En concreto, los coordinadores de la asociación en Andalucía, Cataluña, Galicia y Murcia protagonizaron una mesa redonda en la que se dio cabida a la situación que vive la disciplina en los diferentes puntos de España.

CLAUSURA

Durante el acto de clausura, el Presidente de Cumplen agradeció a todos los asistentes su participación.  “Sirve de lugar de encuentro entre profesionales y ayuda a debatir y dar respuesta a los desafíos a los que se enfrenta nuestra disciplina, tan necesaria para la sociedad”, Defendió Saiz.

Desde la asociación ya se piensa en la próxima edición de este evento de referencia de la disciplina. En palabras del Responsable de Cumplimiento Normativo de Calidad Pascual y Vicepresidente de Cumplen, Eduardo Navarro: “Son muchas las ideas y debates que surgen tras estos dos intensos días y trataremos de profundizar en todas ellas durante el encuentro del año que viene”. A lo que el Secretario de Administración de Biosearch, David López, añade: “El listón está muy alto y, sin duda, el IV Encuentro Cumplen supone todo un reto que asumimos con ilusión, emocionados de habernos convertido en el evento sobre Cumplimiento Normativo de referencia”.

Y es que el Compliance ha venido para quedarse.


Canal Compliance16 marzo, 2018
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El acuerdo entre la World Compliance Association y la Asociación Española de Asesores Financieros y Tributarios ampliará la cultura en el ordenamiento de la profesión de Asesor Financiero y Tributario

World Compliance Association, WCA, asociación formada por profesionales y organizaciones interesadas en cumplimiento normativo, inicia una relación de colaboración con la Asociación Española de Asesores Financieros y Tributarios (AEAFT) en el área de prevención y la difusión de buenas prácticas en materia financiera y tributaria. Un acuerdo que ayudará a conseguir este fin con mayor eficacia en el beneficio mutuo y en el de sus respectivos asociados.

El mundo del cumplimiento normativo y el de la asesoría financiera y tributaria se fusionan en este acuerdo de colaboración. Los asociados de ambos colectivos podrán disponer de mayores recursos para la difusión de buenas prácticas.

Con esta unión se pretende ampliar la cultura en el ordenamiento de la profesión de Asesor Financiero y Tributario. Que los contribuyentes puedan distinguir a un profesional del asesoramiento de aquellos que no lo son. El acuerdo pretende servir como cauce en las relaciones con la Administración Tributarias. El marco de colaboración prevé una estrecha relación entre los asociados de ambas entidades. Se prevé la realización de seminarios, eventos y jornadas. En este sentido se plantea la organización de sesiones y cursos de formación relacionados con la asesoría financiera y tributaria.

Asegurar una correcta aplicación en materia de cumplimiento y riesgos es un reto muy importante para muchas empresas. La misión principal de la WCA es proporcionar a las organizaciones, herramientas de protección frente a posibles delitos e infracciones cometidas por personas relacionadas con ellas.

Actualidad Compliance

 



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Canal Compliance, surge con el afán de convertirse en canal de comunicación  e información Compliance. Estamos seguros de los beneficios sociales y empresariales del cumplimiento normativo. Somos conscientes que la eficacia de la norma se debe sustentar en la creación de una verdadera cultura Compliance y que ésta no es posible sin un verdadero canal de comunicación, una herramienta que permita que la información fluya con libertad e independencia y que ésta alcance a todos los actores del sector del Cumplimiento normativo.


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